如何帮助确保您的养老金捐款’t exceed the caps

去年开始实行的养老金缴款上限的变化,提供了一个额外的理由来密切关注您的缴款。

自2017年7月1日起,每个人(不分年龄)的优惠(税前)供款上限均重设为$ 25,000。

对于那些年薪超过210,000美元或以上的人,强制性9.5%的雇主退休金保证金每年总计约为20,000美元,您的供款额将接近上限。对于那些通过薪水牺牲等其他方式做出额外减让性供款的人,如果他们的收入为$ 180,000(包括退休金保证)并额外贡献3%,或者收入为$ 150,000(包括退休金保证)并额外贡献5,则可能接近达到最高收益。 %。在某些情况下,雇主将与雇员的额外供款相匹配,在这种情况下,可能会超出优惠上限。

展望未来,优惠上限将以$ 2,500的增量增加(而不是以前的$ 5,000)。 ATO有一个公式可用来确定何时进行索引编制,2018/19年度的优惠上限也将保持在$ 25,000。

自2017年7月1日起,年度非优惠(税后)捐款上限从每年180,000美元减少至100,000美元。

但是,如果您的上一财政年度的总退休金余额大于或等于一般转移余额上限(2017-18年度为160万美元),则该财政年度的非优惠上限将为零。因此,如果您在2017年6月30日的超级帐户存款超过160万美元,那么您今年将无法再进行非优惠性捐款。但是,您仍然可以提供或接受最高$ 25,000的优惠性供款。

如果您未满65岁,或年龄在65至74岁之间,并且符合相关的工作测试,并且符合所有其他要求,那么您今年也许可以为super做贡献。但是,重要的是要监视您的供款水平,因为如果超出相关上限,可能会受到处罚。

使用“结转”规则供款

在某些特殊情况下,您可能会超出年度非优惠上限金额,这被称为“结转”规则。自2017年7月1日起,规则变得更加复杂。

如果您的年龄在65岁以下,并且截至2017年6月30日的退休金少于150万美元,那么本财政年度的非优惠性质的供款额至少为200,000美元。如果您当时的资产不足140万美元,您最多可以出资30万美元。但是,如果您在最近两个财政年度中的任何一个财政年度开始使用提前结转规则,则可能无法执行此操作。否则您可以贡献的金额可能会减少。

您在本财政年度的供款额可能会影响您在未来几年的供款额,并且您每年仍需要拥有不超过160万美元(或该年的相关一般转帐余额上限)的超级供款,才能进行进一步的供款。

资料来源:英国电信